Oszustwo wewnątrz Narodowego Banku Pendżabu: czym jest LoU, jak sprawa może wpłynąć na bank

PNB twierdziło, że dwóch pracowników nieuczciwie wystawiło Letter of Undertaking (LoUs) i przekazało instrukcje SWIFT zagranicznym oddziałom indyjskich banków, aby uzyskać kredyt dla kupujących dla firm miliardera, diamentowego jubilera Nirava Modiego, bez dokonywania wpisów w systemie bankowym.

PNB zawiesiło już co najmniej 10 pracowników w związku z domniemanym przestępstwem.

Państwowy pożyczkodawca Punjab National Bank (PNB) poinformował Bombay Stock Exchange, że wykrył oszukańcze transakcje o wartości 1 771,7 miliona dolarów (ponad 11 000 crore rupii) w swoim środkowym oddziale w Brady House w południowym Bombaju. PNB twierdziło, że dwóch pracowników nieuczciwie wystawiło Letter of Undertaking (LoUs) i przekazało instrukcje SWIFT zagranicznym oddziałom indyjskich banków, aby uzyskać kredyt dla kupujących dla firm miliardera, diamentowego jubilera Nirava Modiego, bez dokonywania wpisów w systemie bankowym.

PNB zawiesiło już co najmniej 10 pracowników w związku z domniemanym przestępstwem. Jednak bank nie określił, czy domniemane nieuczciwe LoU były zabezpieczone depozytami zabezpieczającymi/marżami gotówkowymi, czy też kwota odpowiedzialności, z jaką bank ma do czynienia w stosunku do LoU.

Czytaj | Narodowy Bank Pendżabu przyznaje się do oszustwa w wysokości 11 000 crore rupii w oddziale w południowym Bombaju

Czym więc jest LoU i jak jest wydawane?

LoU to gwarancja udzielona przez jeden bank drugiemu w celu wywiązania się ze zobowiązania w imieniu klienta. LoU przypomina akredytywę lub gwarancję. LoU są wykorzystywane w międzynarodowych transakcjach bankowych. LoU wydawane jest dla zagranicznych przekazów pieniężnych z importu i obejmuje cztery strony – bank wydający, bank przyjmujący, importer i podmiot będący beneficjentem za granicą. Zgodnie z normami okres LoU wynosi 180 dni i można go jednorazowo przedłużyć o sześć miesięcy. Ponieważ LoU są formą pożyczania, zazwyczaj są zabezpieczone zabezpieczeniami.

Nirav Modi: „Różnica opinii z władzami w sprawie wyceny”.

LoU są przekazywane z banku do banku za pośrednictwem instrukcji Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT), które przechodzą przez potrójną warstwę czeków. Instrukcja SWIFT, która reprezentuje zgodę banku, przed wysłaniem jest rozliczana przez producenta, kontrolera i weryfikatora. Jak dotąd nie zgłoszono żadnego przypadku naruszenia instrukcji SWIFT na całym świecie.

Jakie są konkretne zarzuty PNB w niniejszej sprawie?

PNB zarzuciło, że dwóch jego pracowników nieuczciwie wydało LoU i przekazało instrukcje SWIFT zagranicznym oddziałom indyjskich banków w celu zwiększenia kredytu nabywców dla firm Nirav Modi, Diamond R US, Solar Exports i Stellar Diamonds, bez dokonywania wpisów w systemie bankowym

Bank zarzucił, że jedna z takich oszukańczych emisji LoU miała miejsce 16 stycznia 2018 r. w imieniu i na rzecz firm Modi, które rzekomo przedstawiły oddziałowi zestaw dokumentów importowych z prośbą o przyznanie kredytu kupującym na dokonanie płatności dostawców za granicą. Kiedy urzędnicy bankowi poprosili firmy o zapewnienie 100% marży gotówkowej dla LoU, firmy argumentowały, że korzystały z tej możliwości również w przeszłości.

Jednak ewidencja oddziałów nie zawierała szczegółów dotyczących przyznania firmom takiego ułatwienia. Wewnętrzne dochodzenie przeprowadzone przez bank wykazało, że kilku jego pracowników w nieuczciwy sposób wystawiło LoU dla oddziałów dwóch indyjskich banków w Hongkongu na rzecz i w imieniu firm Modiego. PNB twierdziło, że kredyt dla kupujących oparty na fałszywych LOU mógł również zostać wypłacony za pośrednictwem konta Nostro – które jest kontem, które bank posiada w obcej walucie w innym banku.

Bank może być zmuszony do odłożenia wyższych rezerw w ciągu najbliższych kilku kwartałów, jeśli nie będzie w stanie odzyskać pieniędzy od oskarżonych firm. (zdjęcie ekspresowe: Purushottam Sharma/Archives)

Czy domniemane oszustwo wpłynie na banki, które pożyczyły pieniądze przeciwko LoUs PNB?

Zgodnie ze skargą PNB do CBI, LoU zostały wydane dla oddziałów Allahabad Bank i Axis Bank w Hongkongu, które przekazały pieniądze podmiotowi będącemu beneficjentem w imieniu firm Modiego. W rezultacie PNB będzie musiało rozliczać LoU z tymi oddziałami zgodnie z normami Urzędu Monetarnego Hongkongu.

A jak oszustwo wpłynie na PNB?

Chociaż kwota zobowiązań PNB w tej sprawie nie jest znana, nastroje rynkowe zostały już naruszone. Akcje PNB spadły w środę o 9,81%, zamykając się na poziomie 145,80 rupii za akcję, a inwestorzy stracili ponad 3000 crore w ciągu jednego dnia.

Bank może być zmuszony do odłożenia wyższych rezerw w ciągu najbliższych kilku kwartałów, jeśli nie będzie w stanie odzyskać pieniędzy od oskarżonych firm.

Oszustwo zostało ujawnione w czasie, gdy indyjskie banki chwieją się pod stosem zagrożonych aktywów o wartości około 10 rupii lakh crore. Większość banków sektora publicznego, w tym największy pożyczkodawca, State Bank of India, odnotowała znaczne straty za kwartał zakończony 31 grudnia 2017 r. ze względu na wyższe rezerwy i wzrost rentowności obligacji.

Podziel Się Z Przyjaciółmi: